Calculator TVA 2026: adaugă sau scoate TVA de 21% și 11%
Cu acest calculator TVA adaugi sau scoți TVA de 21% (cota standard) ori 11% (cota redusă) dintr-o sumă, pe până la cinci articole, și afli imediat TVA colectat, TVA de plată și cât mai ai până la plafonul de scutire.
- Fără cont, fără urmărireCalculele rulează în browserul tău. Nu trimitem și nu salvăm ce introduci.
- Reguli fiscale 2026Parametrii (salariu minim, cote, plafoane) au fost verificați la 16 oct 2026.
- Orientative, nu consultanțăRezultatele sunt estimări. Pentru decizii importante, confirmă cu un contabil sau cu ANAF.
Cum folosești unealta
- Alege „Adaug TVA” (pornești de la preț fără TVA) sau „Scot TVA” (pornești de la preț cu TVA).
- Scrie până la cinci sume și alege cota fiecăreia: 21%, 11% sau 0% / scutit.
- Scrie TVA deductibil din achiziții pentru a vedea dacă ai TVA de plată sau de recuperat.
- Completează cifra de afaceri a anului și verifică distanța față de plafonul de scutire de 395.000 lei.
Cum se calculează și ce trebuie să știi
TVA (taxa pe valoarea adăugată) se calculează la baza de impozitare, adică la prețul fără TVA. În 2026 în România sunt două cote principale: 21% (standard) și 11% (redusă).
Formulele
- Adăugare:
TVA = bază × cotășitotal = bază × (1 + cotă). - Scoatere:
bază = total ÷ (1 + cotă)șiTVA = total − bază.
Exemplu: 1.000 lei fără TVA la 21% înseamnă TVA de 210 lei și total de 1.210 lei. Invers, din 1.210 lei scoți TVA așa: 1.210 ÷ 1,21 = 1.000 lei, deci TVA este 210 lei. O greșeală frecventă este să scazi 21% direct din 1.210: ar rezulta un TVA de 254,10 lei, în loc de 210 lei.
Cotele în 2026
Din 1 august 2025 cota standard este 21%, iar vechile cote de 9% și 5% au fost înlocuite cu o singură cotă redusă de 11% (Legea 141/2025). Cota redusă se aplică categoriilor care înainte erau la 9% sau 5% (de exemplu anumite alimente, apa, medicamentele, cărțile, cazarea); lista exactă este în art. 291 din Codul fiscal. Pentru locuințe există reguli speciale și tranzitorii, deci verifică situația ta la ANAF sau la contabil.
TVA de plată
Pentru o perioadă, TVA de plată = TVA colectat − TVA dedus. Dacă rezultatul este negativ, ai TVA de recuperat. Unealta presupune că întregul TVA introdus la „deductibil” poate fi dedus; prorata nu este modelată.
Plafonul de scutire
Firmele a căror cifră de afaceri anuală nu depășește 395.000 lei pot aplica regimul special de scutire (art. 310 din Codul fiscal; plafonul de 395.000 lei se aplică din 1 septembrie 2025). Conform art. 316, la depășire cererea de înregistrare în scopuri de TVA se depune cel târziu la data depășirii, iar TVA se aplică începând cu operațiunea care duce la depășire; fostul termen de 10 zile a fost înlocuit. Regula a fost modificată recent și există un proiect de schimbare (termen de 3 zile lucrătoare), neconfirmat ca adoptat la data verificării, așa că verifică textul în vigoare pe site-ul ANAF.
Unealta nu include taxarea inversă, TVA la încasare, regimul bunurilor second-hand sau operațiunile intracomunitare.
Parametri folosiți
- TVA, cota standard (din 1 august 2025)
- 21 %Cota generală.
- TVA, cota redusă unică
- 11 %Alimente, medicamente, cărți și alte categorii.
- Plafonul de scutire de TVA
- 395.000 lei/anOG 22/2025.
Verificat la 16 oct 2026. Dacă legea se schimbă, parametrii se actualizează într-un singur loc în tema site-ului.
Întrebări frecvente
Cum calculez TVA de 21% dintr-un preț cu TVA?
Împarți prețul la 1,21 și obții baza fără TVA; diferența este TVA. De exemplu, 1.210 lei cu TVA înseamnă 1.000 lei bază și 210 lei TVA.
Care sunt cotele de TVA în România în 2026?
Cota standard este 21%, iar cota redusă este 11%. Cotele de 9% și 5% au fost înlocuite din 1 august 2025 de cota redusă de 11% (cu unele reguli tranzitorii, de exemplu la locuințe), iar unele operațiuni sunt scutite sau au cotă 0%.
Care este plafonul de scutire de TVA în 2026?
Plafonul este de 395.000 lei cifră de afaceri într-un an calendaristic. Până la această valoare poți aplica regimul special de scutire și nu colectezi TVA.
Ce fac dacă depășesc plafonul de 395.000 lei?
Cererea de înregistrare în scopuri de TVA se depune cel târziu la data depășirii, iar TVA se aplică de la operațiunea care duce la depășire. Regula s-a modificat recent, așa că verifică la ANAF.
Cum aflu dacă am TVA de plată sau de recuperat?
Scazi TVA dedus din achiziții din TVA colectat din vânzări. Dacă rezultatul este pozitiv plătești statului diferența, iar dacă este negativ ai TVA de recuperat.
Pot folosi calculatorul pentru mai multe produse cu cote diferite?
Da. Poți introduce până la cinci articole, fiecare cu cota ei, iar tabelul îți arată baza, TVA și totalul pe fiecare cotă.
